Travailleur indépendant / freelance : faut-il vraiment un compte bancaire séparé ?

Ce que dit la loi française (micro-entreprise / auto-entrepreneur)

Si vous exercez en tant que micro-entrepreneur (anciennement « auto-entrepreneur »), la loi prévoit une obligation importante mais souvent mal comprise :

Vous devez tenir un compte bancaire dédié à votre activité professionnelle si votre chiffre d’affaires dépasse 10 000 € par an pendant deux années consécutives.

Ce compte dédié peut être un compte courant personnel distinct, il n’a pas besoin d’être un compte professionnel spécifique (compte pro).

Autrement dit, tant que vous ne dépassez pas ce seuil sur deux années civiles consécutives, vous n’êtes pas obligé d’avoir un compte dédié à votre activité, et encore moins un compte professionnel.

Cette règle découle notamment de la loi du 22 mai 2019 (loi Pacte) qui a modifié les obligations pour les micro-entrepreneurs.

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Compte dédié ou compte professionnel : quelle différence ?

Avant de répondre à la question principale, il faut distinguer trois notions :

Le compte personnel

C’est le compte que vous utilisez pour vos transactions personnelles (loyer, dépenses courantes, etc.).

Ce compte ne peut servir que si votre CA est bas et si vous ouvrez un second compte dédié quand nécessaire.

Le compte dédié à l’activité

C’est un compte exclusivement utilisé pour les transactions liées à votre activité freelance.

Il peut être un compte courant personnel distinct ouvert spécifiquement pour votre entreprise si vous êtes micro-entrepreneur.

Le compte professionnel

C’est un produit bancaire spécifique, souvent plus coûteux, avec des services adaptés aux entreprises (outils de facturation, intégration comptable, bornes de paiement…).

Ce n’est pas obligatoire pour un micro-entrepreneur, mais certains statuts juridiques l’exigent (ex. SASU, EURL).

Quand un compte séparé devient obligatoire

En 2026, la loi française impose que si votre chiffre d’affaires dépasse 10 000 € par an pendant deux années de suite, vous devez ouvrir un compte bancaire dédié à votre activité professionnelle. Ce compte peut être un compte courant personnel séparé ou un compte professionnel, selon votre choix et vos besoins.

Cela signifie que le compte pro n’est pas obligatoire pour un micro-entrepreneur, même une fois au-dessus du seuil… tant que le compte utilisé est distinct du compte personnel et réservé à l’activité.

Et si votre chiffre d’affaires est inférieur au seuil

Si vous faites moins de 10 000 € de chiffre d’affaires par an (pendant deux années consécutives) :

1. Vous n’avez pas l’obligation d’ouvrir un compte dédié à l’activité.
2. Vous pouvez utiliser votre compte courant habituel pour les opérations professionnelles et personnelles.

Cela simplifie l’organisation mais limite la lisibilité comptable.

Même dans ce cas, ouvrir un compte séparé est fortement conseillé pour clarifier vos opérations professionnelles et éviter les erreurs de gestion.

Pourquoi séparer compte pro et compte perso ?

Même lorsque ce n’est pas obligatoire, ouvrir un compte distinct pour votre activité freelance présente plusieurs avantages incontournables :

1. Clarté comptable

Séparer vos recettes et dépenses professionnelles de vos dépenses privées rend la gestion de trésorerie, la déclaration de revenus et la préparation des documents comptables plus simples.

2. Facilite les déclarations fiscales

Quand vient la période des déclarations sociales ou fiscales, il est beaucoup plus facile de justifier vos opérations si elles sont groupées sur un compte dédié.

3. Réduit les risques d’erreur

Votre comptabilité est plus propre, vous réduisez les risques de confondre dépenses personnelles et professionnelles.

4. Meilleure transparence

Pour une banque, un assureur ou un comptable, un compte dédié offre une présentation claire de votre activité.

Compte professionnel : utile ou pas pour un freelance ?

Un compte professionnel (ou pro) est différent d’un simple compte dédié. Il propose parfois :

1. des outils spécifiques (Facturation, SEPA B2B),
2. des offres de cartes professionnelles,
3. des facilités de crédit ou de paiement,
4. un accompagnement dédié aux entrepreneurs.

Il n’est pas obligatoire pour les micro-entrepreneurs tant que votre CA ne dépasse pas le seuil et même après, tant que votre compte dédié reste conforme à l’obligation légale.

Toutefois, pour certains profils (services fréquents avec facturation, paiement client récurrent, vente de produits), le compte pro peut apporter des outils utiles malgré des frais potentiellement plus élevés.

Choisir entre un compte dédié et un compte pro

Voici une règle pratique :

1. Vous débutez et avez un petit chiffre d’affaires : un compte dédié séparé est suffisant.
2. Vous gérez une activité importante ou régulière : un compte pro peut vous offrir des outils pratiques.
3. Vous créez une société (SASU, EURL) : l’ouverture d’un compte professionnel est obligatoire pour déposer le capital social et exercer légalement.

Conseils pour gérer vos comptes freelance en 2026

1. Ouvrir un compte dédié dès le départ

Même si vous n’êtes pas encore au seuil légal obligatoire, un compte dédié facilite la gestion et la conformité.

2. Choisir une banque adaptée aux freelances

Comparateurs et banques en ligne proposent des comptes avec outils intégrés (gestion, factures, connection comptable) adaptés aux activités indépendantes.

3. Préparer vos seuils

Gardez un œil sur votre chiffre d’affaires pour anticiper l’ouverture du compte dédié avant la contrainte légale.

4. Considérer un compte pro si votre activité se développe

Cela peut simplifier vos opérations et vous offrir plus de fonctionnalités adaptées à un business grandissant.

En résumé

En 2026, pour un travailleur indépendant ou freelance, la question n’est pas : “ai-je besoin d’un compte bancaire ?” mais plutôt : “Quel type de compte répond à mes besoins tout en respectant la loi ?”.

Si vous êtes micro-entrepreneur, la loi ne vous impose pas un compte professionnel à proprement parler, mais un compte bancaire dédié à votre activité dès que vos revenus dépassent un certain seuil.

Au-delà de l’obligation, séparer vos comptes est une bonne pratique quasi indispensable pour faciliter votre gestion, booster votre visibilité financière et éviter les erreurs comptables.